Kalkulator IKE/IKZE/OIPE

IKE, IKZE, OIPE to konta pozwalające osiągać korzyści podatkowe, dzięki czemu można efektywnie oszczędzać na emeryturę. Są elementy, które je różnią, ale zasadniczo mają one wiele cech wspólnych. W dużym stopniu są to rozwiązania porównywalne. Celem “Kalkulatora IKE/IKZE/OIPE” jest porównanie efektywności podatkowej 3 typów kont emerytalnych.

Zastosowanie

Przez konta IKE, IKZE i OIPE można realizować róż strategie. IKE i IKZE mogą być prowadzone w różnych formach, np. obligacji, funduszy, kont maklerskich. Fundusze i konta maklerskie umożliwiają inwestowania pasywne lub aktywne, jak kto woli. OIPE z kolei oparte jest o usługę zarządzania portfelami – Finax realizuje pasywną strategię “cyklu życia”, stopniowo zmieniając początkową strukturę portfela (100/0 lub 80/20) w kierunku 60/40.

“Kalkulator IKE, IKZE, OIPE” może być przydatny jeżeli chcecie porównać efektywność podatkową:

• Tej samej strategii przez IKE lub IKZE, na przykład IKE-maklerskie w DM BOŚ vs IKZE-maklerskie mBank
• OIPE z pasywną strategią realizowaną przez IKE lub IKZE, na przykład w oparciu o ETF typu multi-asset. Trzeba jednak zaznaczyć, że takie porównanie jest uproszczeniem, bo ETF-y multi-asset mogą mieć nieco inny skład niż portfele Finax. Poza tym multi-asset-y stosują raczej stałą alokację, podczas gdy portfele Finax wraz z upływem czasu mają coraz więcej obligacji, a coraz mniej akcji.

Założenia

“Kalkulator IKE, IKZE, OIPE” zakłada, że:

• Co rok inwestowana jest ta sama stała kwota (nie jest zwiększana)
• Cała wpłacana kwota jest natychmiast inwestowana w całości
• Rebalancing jest pomijany, co oddaje realia portfela składającego się z 1 instrumentu (na przykład 1 obligacja, 1 ETF na akcje lub 1 ETF multi-asset)
• Prowizje i koszty przewalutowania są uwzględnione. W przypadku ETF zakładamy inwestowanie w instrumenty notowane w EUR na Xetra
• Opłata depozytowa jest uwzględniona, jednak w przypadku XTB zakładamy, że aktywa na rachunku są poniżej kwoty, od której jest ona naliczana
• OIPE – koszty zarządzania wynoszą 0,65% a nie 0,72% ze względu na niższy średni koszt zarządzania stosowanych ETF-ów (0,18%) względem ETF-ów multi-asset (0,25%) – różnica 0,07% na korzyść Finax
• IKZE – ulgi podatkowe reinwestujemy przez rachunek “zwykły”
• Po zakończeniu inwestowania dokonujemy wypłaty jednorazowej

Jak korzystać?

Aby wykonać symulację należy wypełnić wyłącznie pola w sekcji B zaznaczone kolorem żółtym (pozostałe pola wypełnią się automatycznie):

• Roczna wpłata [PLN] – należy samodzielnie uwzględnić roczne limity wpłat
• Roczna stopa zwrotu [%]
• Wiek rozpoczęcia inwestycji
• Czas inwestycji [lata]
• Stawka PIT – wpłaty na IKZE – należy podać efektywną stawkę PIT, przykładowo:
  • Jeżeli Twój roczny dochód wynosi do 120 000 zł, przez cały rok obowiązuje Cię 1. próg podatkowy (12%), więc efektywna stawka podatkowa wynosi 12%
  • Jeżeli Twój roczny dochód wynosi przykładowo 200 000 zł, to 120 000 zł opodatkowane jest według stawki 12% (1. próg), a 80 000 zł według stawki 32% (2. próg), to efektywna stawka podatkowa wyniesie 20% (40 000 zł podatku / 200 000 zł dochodu = 20%)
  • Jeżeli Twój dochód od pierwszego miesiąca roku przekracza 120 000 zł, to przez cały rok obowiązuje Cię 2. próg podatkowy (32%), więc efektywna stawka podatkowa wynosi 32%
• Stawka PIT – zwrot z IKZE – należy podać efektywną stawkę PIT
• Rachunek IKZE – dom maklerski – do wyboru DM BOŚ, mBank, XTB
• Rachunek IKE – dom maklerski – do wyboru DM BOŚ, mBank, XTB
• Rachunek ZWYKŁY – dom maklerski – do wyboru XTB lub Degiro (zakładamy prowizję 0%)

Gdzie pobrać?

Kalkulator jest dostępny tu:

Kalkulator IKE/IKZE/OIPE

Aby uzyskać dostęp do własnej kopii arkusza, w Google Sheets wybierz File i Make a copy. Możesz też pobrać go w innych formatach (File, Download as…).